Capitaliser son capital pendant 10 ans
Les sommes versées étant à tout moment disponibles et bénéficiant d’une fiscalité particulièrement légère à partir de la 8ème année, il est possible d'effectuer des retraits (rachats) partiels, au gré des besoins.
Exemple :
A partir d’un versement au 1er janvier 2008, sur un contrat multisupport, composé de 100 % d’OPCVM :
• montant du 1er versement : 75 000 €
• objectif de taux de capitalisation : 10 % (lissé sur 10 ans - net de frais de gestion)
• versements réguliers de : 150 € par mois pendant 10 ans
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Versements |
Frais |
Intérêts |
Prélèvement |
Solde |
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2008 |
76 650 € |
- 3 640.93 |
6 017.72 € |
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79 026.79 € |
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2009 |
1 800 € |
-85.56 |
6 663.53 € |
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87 404.76 € |
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2010 |
1 800 € |
-85.56 |
7 363.09 € |
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96 482.29 € |
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2011 |
1 800 € |
-85.56 |
8 121.07 € |
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106 317.79 € |
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2012 |
1 800 € |
-85.56 |
8 942.15 € |
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116 974.39 € |
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2013 |
1 800 € |
-85.56 |
9 832.16 € |
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128 520.99 € |
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2014 |
1 800 € |
-85.56 |
10 796.30 € |
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141 031.72 € |
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2015 |
1 800 € |
-85.56 |
11 840.94 € |
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154 587.11 € |
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2016 |
1 800 € |
-85.56 |
12 972.64 € |
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169 274.19 € |
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2017 |
1 800 € |
-85.56 |
14 199.19 € |
10 642.37 |
174 545.45 € |
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Total |
92 850 € |
-4 410.97 |
96 748 € |
10 642 € |
174 545 € |
• Au cumul des 10 ans, nous enregistrons une épargne global de 92 850 € et une capitalisation d'intérêts de 96 748 €. L'avantage d'un contrat multisupport fait valoir les prélèvements sociaux 11 % au dénouement du contrat, ils auront ainsi capitalisé pendant les 10 ans. En 2017 la valeur de rachat (sortie) global est de 174 545 €.
• Les intérêts subiront une fiscalité à 7.5 % (ou intégration à l'I.R), à l'identique d'une assurance vie, ils bénéficient de l’abattement annuel (tous contrats Capitalisation et d’Assurance vie confondus) de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € (en 2007) pour un couple marié ou lié par un PACS, soumis à une imposition commune. Nous pouvons faire valoir que l'abbattement en 2017 sera supérieur.