Pourquoi opter pour l'Assurance Vie et/ou un Contrat de Capitalisation ?
Se constituer un patrimoine pas à pas
En effectuant des versements programmés il est possible de se constituer régulièrement une épargne en supprimant les risques d’entrée aux plus mauvais moments, ce qui permet d’investir sur des supports volatils tout en écrêtant les pics.
Epargner dans un but précis
Les contrats peuvent répondre à un objectif d’épargne et d’investissement à moyen ou long terme, tout en offrant un choix de placements très diversifiés. Les épargnants intéressés par de l’immobilier locatif peuvent recourir à un contrat d’assurance vie adossé à un prêt in fine. Ce montage, tout en grossissant les intérêts déductibles des revenus fonciers, apporte un effet de levier considérable en matière de financement.
Une protection efficace
Ils sont également une véritable réponse aux difficultés financières et au surendettement engendrés par un licenciement, une invalidité, cessation d'activité pour un travailleur non salarié (suite à une liquidation judiciaire)… Dans ce cas, les retraits anticipés motivés par des cas de force majeur sont exonérés d’imposition même si le contrat n’a pas atteint une durée de 8 ans.
Des revenus réguliers
Etant donné la fiscalité favorable applicable aux intérêts et plus values en cas de retraits, l’assurance vie/capitalisation est idéale pour se constituer des revenus mensuels ou trimestriels, et ce dès l’ouverture du contrat. Au-delà de 8 ans de détention du contrat, l’imposition des intérêts et plus values constatées en cas de rachat partiel ou total est atténuée par l’application d’un abattement annuel de 4.600 € pour une personne seule et de 9.200 € pour les couples soumis à imposition commune. (Voir exemples de retraits programmés en annexe).
Des fonds qui restent disponibles
Il est possible de récupérer à tout moment tout ou partie des fonds investis dans un contrat d’assurance vie. La plupart des contrats proposent des avances à hauteur de 60% de l’épargne disponible (sommes versées + intérêts et plus-values). Les avances sont des prêts effectués par l’assureur pour une durée déterminée limitée à 3 ans et peu onéreux pour l’assuré. En effet, les sommes sont souvent prêtées à TME majoré d’un point alors qu’elle peuvent, selon les supports choisis, rapporter beaucoup plus. En outre, lors du remboursement des avances, l’assureur ne perçoit pas de frais d’entrée.
Il permet également de demander des retraits partiels ou totaux. Ces retraits s’effectuent la plupart du temps sans frais contractuels, mais ils supportent la fiscalité applicable en fonction de la date d’ouverture du contrat. Attention cependant à certains contrats qui prélèvent des frais contractuels. Ces pénalités sont souvent dégressives, de 5% à 1% selon la période au cours de laquelle interviennent les retraits.
Assurer une prévoyance à ses proches
Il peut répondre à un objectif de protection. Certains contrats proposent différentes options de prévoyance. Ainsi est-il des contrats qui offrent des garanties complémentaires contre le risque de décès et/ou d’invalidité de l’assuré, par exemple en versant au conjoint survivant, aux enfants à charge ou, selon le cas, à l’assuré lui-même, une rente ou un capital. C’est aussi le cas des contrats qui, moyennant une cotisation spécifique, prennent en charge le paiement des primes programmées en cas d’incapacité ou de décès de l’assuré. Enfin il faut savoir que quelques contrats proposent des rentes dites de dépendance. Il s’agit généralement d’un choix laissé à l’assuré à la sortie du contrat.
Préparer sa retraite
L’assurance vie permet la constitution d’un complément de retraite. Le moment venu, il est possible de percevoir ses fonds sous forme de rente viagère ou de capital (fractionné ou non). Soulignons que les rentes viagères issues d’un contrat PEP assurances ne subissent pas de fiscalité.
Transmettre un patrimoine
Moyen idéal pour organiser la transmission de son patrimoine dans des conditions fiscales privilégiées, le contrat d’assurance vie permet aux bénéficiaires de percevoir au décès de l’assuré le capital en exonération de droits de succession lorsque la somme ainsi transmise n’excède pas 152.500 € par bénéficiaire.
Bien utilisé, il permet d’organiser à l’avance un partage de son patrimoine. Cette liberté permet de mettre en œuvre une stratégie successorale conforme à ses volontés. Afin d’éviter toute surprise à ses proches, il est possible de souscrire en leur faveur une garantie plancher ou une garantie plancher majorée. Ces garanties permettent d’assurer aux bénéficiaires désignés dans le contrat qu’ils recevront au moins les sommes investies par l’assuré, même si entre temps les chutes des marchés financiers ont fait descendre la valeur du contrat au jour du décès de l’assuré à une valeur moindre que le montant des sommes investies.
Prévoir le paiement des frais de succession
Eviter des soucis financiers à ses proches, que ce soit pour leur permettre le paiement des droits de succession ou pour leur éviter des désagréments financiers : l’épargne à long terme d’un contrat d’assurance vie répond bien à cette préoccupation.
